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  • 财通智选虚耗股票A,财通智选虚耗股票C: 财通智选虚耗股票型证券投资基金2024年年度阐发

    • 发布日期：2025-04-01 09:46    点击次数：161
    财通智选虚耗股票型证券投资基金 2024 年年度阐发     基金经管东说念主:财通基金经管有限公司     基金托管东说念主:招商证券股份有限公司      送出日历:2025 年 03 月 29 日    基金经管东说念主的董事会、董事保证本阐发所载云尔不存在装假记录、误导性述说或 要紧遗漏，并对其内容的真确性、准确性和竣工性承担个别及连带的法律拖累。今年 度阐发也曾三分之二以上颓丧董事署名答允，并由董事长签发。    基金托管东说念主招商证券股份有限公司根据本基金合同规矩，于2025年3月28日复核 了本阐发中的财务方针、净值解析、利润分派情况、财务管帐阐发、投资组合阐发等 内容，保证复核内容不存在装假记录、误导性述说或者要紧遗漏。    基金经管东说念主承诺以敦厚信用、勤勉尽责的原则经管和愚弄基金钞票，但不保证基 金一定盈利。    基金的过往功绩并不代表其明天解析。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书偏激更新。    本阐发期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。                   §2 基金简介 基金称呼                财通智选虚耗股票型证券投资基金 基金简称                财通智选虚耗股票 场内简称                - 基金主代码               010703 交易代码                - 基金运作状貌              契约型绽放式 基金合同收效日             2021年01月27日 基金经管东说念主               财通基金经管有限公司 基金托管东说念主               招商证券股份有限公司 阐发期末基金份额总额          81，231，440.24份 基金合同存续期             不按时 下属分级基金的基金简称         财通智选虚耗股票A         财通智选虚耗股票C 下属分级基金场内简称          -                 - 下属分级基金的交易代码         010703            010704 阐发期末下属分级基金的份额总额     35，954，329.99份    45，277，110.25份                         本基金主要投资于虚耗行业证券，在合理抑止 投资办法              风险并保执基金钞票精良流动性的前提下，力求实                   现基金钞票的历久褂讪升值。                         本基金的主要投资策略包括：虚耗行业的界                   定、股票投资策略、存托凭证投资策略、债券投资 投资策略                   策略、股指期货的交易策略、钞票支执证券投资策                   略。                         中证内地虚耗主题指数收益率×80%+恒生指 功绩比较基准                   数收益率×5%+中债轮廓指数收益率×15%                         本基金为股票基金，表面上其预期风险与预期                   收益高于夹杂基金、债券基金和货币市集基金。 风险收益特征                         本基金不错投资港股通标的股票，除需承担与                   境内证券投资基金雷同的市集波动风险等一般投                        资风险，还需承担汇率风险以及香港市集风险等境                        外证券市集投资所面对的杰出投资风险。                        本基金为股票基金，理          本基金为股票基金，理                        论上其预期风险与预期          论上其预期风险与预期                        收益高于夹杂基金、债          收益高于夹杂基金、债                        券基金和货币市集基           券基金和货币市集基                        金。                  金。                            本基金不错投资港            本基金不错投资港                        股通标的股票，除需承          股通标的股票，除需承 下属分级基金的风险收益特征                        担与境内证券投资基金          担与境内证券投资基金                        雷同的市集波动风险等          雷同的市集波动风险等                        一般投资风险，还需承          一般投资风险，还需承                        担汇率风险以及香港市          担汇率风险以及香港市                        场风险等境外证券市集          场风险等境外证券市集                        投资所面对的杰出投资          投资所面对的杰出投资                        风险。                 风险。 名堂                   基金经管东说念主                    基金托管东说念主 称呼             财通基金经管有限公司                招商证券股份有限公司 信息披    姓名               方斌                      韩鑫普 露负责    研究电话         021-20537888            0755-82943666 东说念主      电子邮箱       service@ctfund.com      tgb@cmschina.com.cn 客户管事电话              400-820-9888                95565 传真                  021-68888169            0755-82960794               上海市虹口区吴淞路619号50           深圳市福田区福田街说念福华 注册地址               上海市浦东新区银城中路68             深圳市福田区福田街说念福华 办公地址               号时期金融中心43、45楼                   沿途111号 邮政编码                   200120                   518000 法定代表东说念主                  吴林惠                       霍达 本基金采选的信息披                  上海证券报 露报纸称呼 登载基金年度阐发正 文的经管东说念主互联网网        www.ctfund.com 址 基金年度阐发备置地                  基金经管东说念主和基金托管东说念专揽公地址 点     名堂                 称呼                             办公地址              毕马威华振管帐师事务所（特 北京市东长安街1号东方广场毕马威 管帐师事务所              殊庸碌合伙）                      大楼八层                                          上海市浦东新区银城中路68号时期 注册登记机构       财通基金经管有限公司                                          金融中心43、45楼              §3 主要财务方针、基金净值解析及利润分派情况                                                           金额单元：东说念主民币元       标         选虚耗        选虚耗       选虚耗        选虚耗       选虚耗        选虚耗                 股票A        股票C       股票A        股票C       股票A        股票C                -2，189，23   -2，422，3 -5，775，60   -6，202，2 -5，746，97   -5，975，3 本期已罢了收益                -767，223.   -793，93 -3，502，93    -3，941，8 -13，891，1   -13，485， 本期利润 加权平均基金份额                 -0.0181    -0.0164    -0.0644   -0.0698    -0.1964   -0.2027 本期利润 本期加权平均净值                  -2.86%     -2.63%    -8.75%     -9.60%   -24.82%    -25.79% 利润率 本期基金份额净值                  -1.30%     -1.69%    -9.64%    -10.01%   -20.62%    -20.93% 增长率 标                -12，734，3     -16，480， -15，701，0       -17，649， -15，834，6      -15，983， 期末可供分派利润 期末可供分派基金                    -0.3542     -0.3640   -0.3311      -0.3389       -0.2597   -0.2654 份额利润 期末基金钞票净值 期末基金份额净值           0.6602      0.6499     0.6689         0.6611     0.7403     0.7346 基金份额累计净值                   -33.98%    -35.01%     -33.11%      -33.89%      -25.97%    -26.54% 增长率 注：(1)所述基金功绩方针不包括执有东说念主认购或交易基金的各项用度，计入用度后执行收 益水平要低于所列数字； (2)本期已罢了收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除干系用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已罢了收益加上本期公允价值 变动收益； (3)期末可供分派利润为期末钞票欠债表中未分派利润与未分派利润中已罢了部分的孰 低数（为期末余额，不是当期发生数）。 财通智选虚耗股票A                                                功绩比较                       份额净值         功绩比较          份额净值                                  基准收益     阶段                增长率标         基准收益                           ①-③         ②-④          增长率①                                  率程序差                        准差②           率③                                                      ④ 夙昔三个月     0.21%        1.58%        -5.62%          1.42%         5.83%       0.16% 夙昔六个月     6.74%        1.57%         7.86%          1.49%         -1.12%      0.08% 夙昔一年     -1.30%        1.46%         6.09%          1.21%         -7.39%      0.25% 夙昔三年     -29.21%       1.29%        -19.24%         1.15%         -9.97%      0.14% 自基金合同          -33.98%       1.30%        -30.98%         1.21%         -3.00%      0.09% 收效起于今 财通智选虚耗股票C                                        功绩比较                    份额净值     功绩比较          份额净值                          基准收益   阶段               增长率标     基准收益                 ①-③      ②-④          增长率①                          率程序差                    准差②        率③                                           ④ 夙昔三个月    0.11%     1.58%     -5.62%     1.42%   5.73%     0.16% 夙昔六个月    6.52%     1.57%     7.86%      1.49%   -1.34%    0.08% 夙昔一年     -1.69%    1.46%     6.09%      1.21%   -7.78%    0.25% 夙昔三年     -30.05%   1.29%    -19.24%     1.15%   -10.81%   0.14% 自基金合同          -35.01%   1.30%    -30.98%     1.21%   -4.03%    0.09% 收效起于今 率变动的比较 注：(1)本基金合同收效日为2021年1月27日； (2)本基金建仓期为自基金合同收效起6个月内，建仓期终局时，本基金各项钞票配置比 例顺应基金合同商定。 注：本基金合同收效日为2021年1月27日，合同收效当年按执行存续期谋略干系数据， 不按扫数这个词当然年度进行折算。   本基金的《基金合同》收效日为2021年1月27日，抑止2024年12月31日，本基金未 进行过利润分派。                     §4 经管东说念主阐发   财通基金经管有限公司（下称“财通基金”）经中国证监会批准，于2011年6月矜重 成立。当今公司领有公募基金经管、特定客户钞票经管、QDII、受托经管保障资金投资 经管等业务资历。公司鼓舞为财通证券股份有限公司、杭州市实业投资集团有限公司和 浙江亨通控股股份有限公司，注册成本2亿元东说念主民币，注册地上海。成立近13年来，公 司收成了“三大报”巨擘奖项（金牛奖+金基金奖+明星基金奖），先后荣获110余项业内 巨擘大奖。   抑止2024年12月末，财通基金共计经管限制约1，420.12亿元，其中，公募基金经管 限制约1，011.44亿元。公司以打造“特质较着、多元发展、客户信托”的一流钞票经管公 司为企业愿景，坚执多元化业务布局，旗下公募基金袒护股票、夹杂、债券、指数、货 币等竣工家具线，可知足不同类型客户的多元化需求。同期公司在专户业务中敢于突破， 不休探索定增+、固收+、量化+等特质界限，致力于以专科创造价值。   财通基金长久谨守“敬畏、感德、专科、拖累”的核心价值不雅，敬佩投研是核心竞争 力，为客户创造收益才是硬兴味。公司以钞票经管为本源，谨守初心、苦练内功，配备 了一支资深投研群众团队，纵深一级半、二级市集，执续为投资者创造价值。                   任本基金的基                   金司理（助理） 证券  姓名      职务         期限    从业                 说明                   任职      离任     年限                   日历      日历                                        伦敦政事经济学院统计学                                        硕士。历任香港伟享证券有                                        限公司分析师。2017年2月 顾弘原   本基金的基金司理            -      8年    加入财通基金经管有限公                                        司，曾任量化投资部助理研                                        究员、研究员，现任量化投                                           资部基金司理。                                        复旦大学基础数学硕士。历                                        任星河基金经管有限公司                                        量化研究员，祥瑞钞票经管                                        有限拖累公司研究司理。20       量化投资部副总经 朱海东   理（主执责任）、本           -      13年       基金的基金司理                                        基金司理、总司理助理（主                                        执责任），现任量化投资部                                        副总司理（主执责任）、基                                            金司理。                                        上海财经大学概率论与数                                        理统计硕士。历任诺德基金                                        经管有限公司研究员，上海  郭欣   本基金的基金司理            -      11年   翼丰投资经管有限公司量                                        化研究员。2017年11月加入                                        财通基金经管有限公司，曾                                        任量化投资部研究员、投资                                  司理助理、投资司理，现任                                    量化投资部基金司理。 注：(1)首任基金司理的“任职日历”为基金合同收效日，“下野日历”为根据公司决议肯定 的解聘日历； (2)非首任基金司理的“任职日历”和“离任日历”分别为根据公司决议肯定的聘任日历和 解聘日历； (3)证券从业的含义顺从法律律例及行业协会的干系规矩。   无。   无。   本阐发期内，本基金经管东说念主严格礼服《中华东说念主民共和国证券投资基金法》《公开募 集证券投资基金运作经管办法》《证券投资基金经管公司公说念交易轨制指导认识》等法 律律例和本基金合同，依照敦厚信用、勤勉尽责、安全高效的原则经管和愚弄基金钞票， 在负责抑止投资风险的基础上，为基金份额执有东说念主谋求最大利益，莫得发生损伤基金份 额执有东说念主利益的行动。   本基金经管东说念主根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》《公开召募证券投资基金管 理东说念主监督经管办法》《证券投资基金经管公司公说念交易轨制指导认识》等法律律例以及 公司里面经管轨制，制定了《财通基金经管有限公司公说念交易经管办法》，范例包括境 内上市股票、债券的一级市集申购、二级市集交易等投资经管行动，同期包括授权、研 究分析、投资决策、交易扩充、功绩评估等投资经管行动干系的各个门径，以保证公司 旗下经管的不同投资组合之间不存在利益运输并得到公说念对待，以及保护投资者正当权 益。   在投资决策门径：（1）里面建立信息公开、资源分享的公说念投资经管环境，不存 在个别组合得到信息落伍或不全面的情况；（2）建立健全公司适用的投资对象备选库 和交易敌手备选库，制定明确的备选库建立、歌颂步履；（3）扩充健全的投资授权制 度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合司理等各投资决策主体的职责和权限划 分；（4）建立投资组合投资信息的经管及守密轨制，不同投资组合司理之间的执仓和 交易等要紧非公开投资信息应相互阻隔。   在交易扩充门径：（1）鸠合交易部与投资、研究部门严格实行物理阻隔，以充分 保障鸠合交易部的颓丧性与守密性，同期建立和完善公说念的交易分派轨制，确保各投资 组合享有公说念的交易扩充契机；（2）投资交易系统支执公说念交易功能，不同投资组合 同向生意归并证券的交易分派原则为“时辰优先、价钱优先、比例分派、轮廓均衡”；（3） 严格抑止归并投资组合或不同投资组合之间在归并交易日内进行反向交易；（4）扫数 投资对象的投资指示必须经由鸠合交易部负责东说念主或其授权东说念主审核分派死党易员扩充，进 行投资指示分派的东说念主员必须保证投资指示得到公说念对待，应保证不同投资组合在归并时 点就归并投资对象下达的相似场合的投资指示分派给归并交易员完成；（5）对于交易 所公开竞价交易，公司在投资交易系统成就强制公说念交易模式，系统遭逢该类两个或两 个以上不同投资组合发出同向生意指示情形时，会自动请示交易员参加公说念交易模式； （6）对于部分债券一级市集申购、非公拓荒行股票申购等以公司口头进行的交易，各 投资组合司理当在交易前独赶紧肯定各投资组合的交易价钱和数目。公司在获配额度确 定后，严格按照价钱优先的原则在各投资组合间进行分派，申购价钱相似的投资组合则 根据投资指示的数目按比例进行分派。   在行动监控和分析阐发门径：（1）风险经管部对非公拓荒行股票申购、以公司名 义进行的债券一级市集申购的申购决策和分派过程进行审核和监控，保证分派放胆顺应 公说念交易原则的要求；（2）风险经管部应根据市集公认的第三方信息，对投资组合与 交易敌手之间议价交易的交易价钱公允性进行审查。干系投资组合司理随意交易价钱异 常情况进行合感性说明；（3）风险经管部对不同投资组合，尤其是归并位投资组合经 理经管的不同投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控和分 析，干系投资组合司理随意非常交易情况进行合感性说明。   在交易价差分析和信息败露门径：（1）风险经管部负责交易价差分析；（2）风险 经管部应分别于每季度和每年度对公司经管的不同投资组合的收益率各别，春联结四个 季度期间内的不同期间窗内公司经管的不同投资组合进行同向交易的交易价差分析，形 成公说念交易阐发并由投资组合司理、看护长、总司理签署后，妥善保存以备查；（3） 在各投资组合的按时阐发中，至少应败露以下事项：公司合座公说念交易轨制扩充情况、 对非常交易行动作念专项说明。   本基金经管东说念主一贯公说念对待旗下经管的扫数基金和投资组合，制定并严格礼服相应 的轨制和过程，通过系统和东说念主工等状貌在各门径严格抑止交易公说念扩充。本阐发期内， 本基金经管东说念主严格扩充了《证券投资基金经管公司公说念交易轨制指导认识》和《财通基 金经管有限公司公说念交易经管办法》的规矩。   本阐发期内，本基金经管东说念主旗下扫数投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出 现同日反向交易成交较少的单边交易量进步该证券当日成交量5%的情况。本阐发期内， 未发现本基金存在可能导致利益运输的非常交易行动。   阐发期内，本基金组合聘任量化模子在虚耗行业内优选个股，分散执仓，力求追求 相对基准的逾额收益。   抑止本阐发期末，财通智选虚耗股票A基金份额净值为0.6602元，本阐发期内，该 类基金份额净值增长率为-1.30%，同期功绩比较基准收益率为6.09%；抑止本阐发期末， 财通智选虚耗股票C基金份额净值为0.6499元，本阐发期内，该类基金份额净值增长率 为-1.69%，同期功绩比较基准收益率为6.09%。 一系列表态和举措后迎来一定的建造。5月针对地产的一系列政策出台后咱们觉得对市 场款式有所提振，9月底跟着政府对褂讪成本市集和经济增长的表态，市集的款式再一 次得到激勉。   尽管如斯，数据上看经济情况仍面对着一定挑战。 和股市的进攻性。于前者而言，短期内，货币政策在需求有所走弱的环境下，咱们觉得 或有加码必要，但也需要衡量当前利差水平下，汇率所承担的压力，发力的重心仍在于 财政能否灵验素养私东说念主部门信贷膨胀。于后者而言，咱们觉得稳住楼市股市有助于私东说念主 部门钞票欠债表建造以及信心的褂讪，从而助力当前经济提振需求。咱们觉得2025年政 策层面有望在之前提到的界限继续发力，不错期待冉冉落地后对于内需的提振效果。   市集在九月底着手不雅察到政策发布以及政府提振经济和市集的决心后出现反弹，进 入一个宽幅轰动的走势，但轰动的核心比拟之前有不小的教训，前期市集款式得到了一 定建造。如果后续政策落地后效果着手知道，需求端出现骨子性改善，市集有契机结巴 当今的轰动走势继续上行。   本阐发期内，本基金经管东说念主依照国度干系法律律例和公司里面经管轨制全面深化推 进监察稽核各项责任。公法则律合规部在权限范围内，对公司各部门扩没收司内控轨制 及各项循序轨制情况进行监察，对公司各项业务行动的正当性、合规性、合感性进行监 督稽核、评价、阐发和建议。通过各项合规经管措施以及实时监控、按时查验、专项检 查等方法，对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户管事、信息败露等进行了重 点监控与稽核，发现问题实时刻毒考订建议，并督促干系部门进行整改，同期按时向董 事会和公司经管层出具监察稽核阐发。公司嗜好对职工的合规培训，开展了屡次培训活 动，加强对职工行动的经管，增强职工合规意志。公司还通过网站、邮件等多种样式进 行了投资者西宾责任。   本阐发期内，本基金经管东说念主所经管的基金合座运作正当合规，灵验保障了基金份额 执有东说念主利益。本基金经管东说念主将一如既往地本着敦厚信用、勤勉尽责的原则经管和愚弄基 金钞票，建立健全风险经管体系，进一步提高监察稽核责任的科学性和灵验性，最大限 度地防患和化解计划风险，充分保障基金份额执有东说念主的正当权益。   本基金经管东说念主按照企业管帐准则、中国证监会、中国证券投资基金业协会和基金合 同对于估值的干系规矩，对基金所执有的投资品种进行估值。   本基金经管东说念主设有估值委员会，并制定了干系轨制及过程。估值委员会负责根据相 关估值原则研究干系估值政策和估值模子，拟定公司的估值政策、估值方法和估值步履， 肯定调治/暂停估值决策，确保公司各基金家具净值谋略的公允性，以歌颂弘远投资者的 利益。估值委员会配备投资、研究、管帐和风控等岗亭资深东说念主员，成员具有管帐核算经 验、行业分析教授、金融用具应用、风险经管等丰富的证券投资基金行业从业教授和专 业才略。基金司理如果觉得某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法，不错向估值 委员会肯求对其进行专项评估。估值方法/价钱调治需经估值委员会决议通过，并征询基 金托管东说念主答允后才气秉承。   基金正常估值由本基金经管东说念主同基金托管东说念主一同进行，基金份额净值由本基金经管 东说念主完成估值后，经基金托管东说念主复核无误后由本基金经管东说念主对外公布。   本基金《基金合同》商定：在顺应研究基金分成条件的前提下，本基金经管东说念主不错 根据执行情况进行收益分派，具体分派决策以公告为准。   本阐发期内本基金未进行过利润分派。   本阐发期内，本基金未有联结20个责任日出现基金份额执有东说念主数目不悦200东说念主或者 基金钞票净值低于5000万元的情形。                     §5 托管东说念主阐发   本阐发期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格礼服了《证券投资 基金法》、基金合同、托管左券和其他研究规矩，不存在损伤基金份额执有东说念主利益的行 为，皆备尽责尽责地履行了基金托管东说念主应尽的义务。   本阐发期，本托管东说念主按照国度研究规矩、基金合同、托管左券和其他研究规矩，对 本基金的基金钞票净值谋略、基金用度开支等方面进行了负责的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，未发现基金经管东说念主有损伤基金份额执有东说念主利益的行动。   本托管东说念主复核审查了本阐发中的财务方针、净值解析、利润分派情况、财务管帐报 告、投资组合阐发等内容，保证复核内容不存在装假记录、误导性述说或者要紧遗漏。                      §6 审计阐发 财务报表是否经过审计      是 审计认识类型          程序无保属认识 审计阐发编号          毕马威华振审字第2507596号 审计阐发标题               审计阐发 审计阐发收件东说念主              财通智选虚耗股票型证券投资基金                      咱们审计了后附的财通智选虚耗股票型证券投                      资基金(以下简称“该基金”) 财务报表，包括2024                      年12月31日的钞票欠债表，2024年度的利润表、 审计认识                      净钞票变动表以及干系财务报表附注。                      咱们觉得，后附的财务报表在扫数要紧方面按照                      中华东说念主民共和国财政部颁布的企业管帐准则、                  《钞票经管家具干系管帐处理规矩》 (以下合称                  “企业管帐准则”)及财务报表附注7.4.2中所列示                  的中国证券监督经管委员会 (以下简称“中国证                  监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的研究                  基金行业实务操作的规矩编制，公允响应了该基                  金2024年12月31日的财务情状以及2024年度的                  计划恶果和净钞票变动情况。                  咱们按照中国注册管帐师审计准则 (以下简称                  “审计准则”) 的规矩扩充了审计责任。审计阐发                  的“注册管帐师对财务报表审计的拖累”部分进一                  步进展了咱们在这些准则下的拖累。按照中国注 变成审计认识的基础                  册管帐师作事说念德守则，咱们颓丧于该基金，并                  履行了作事说念德方面的其他拖累。咱们相信，我                  们获取的审计把柄是充分、妥当的，为发表审计                  认识提供了基础。 强调事项             不适用 其他事项             不适用                  该基金经管东说念主财通基金经管有限公司 (以下简称                  “该基金经管东说念主”) 经管层对其他信息负责。其他                  信息包括该基金2024年年度阐发中涵盖的信息，                  但不包括财务报表和咱们的审计阐发。                  咱们对财务报表发表的审计认识不涵盖其他信                  息，咱们也分歧其他信息发表任何样式的鉴证结                  论。 其他信息                  结合咱们对财务报表的审计，咱们的拖累是阅读                  其他信息，在此过程中，推敲其他信息是否与财                  务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在                  要紧不一致或者似乎存在要紧错报。                  基于咱们已扩充的责任，如果咱们肯定其他信息                  存在要紧错报，咱们应当阐发该事实。在这方面，                  咱们无任何事项需要阐发。                  该基金经管东说念主宰理层负责按照企业管帐准则及 经管层和治理层对财务报表的拖累 财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中                  国证券投资基金业协会发布的研究基金行业实                   务操作的规矩编制财务报表，使其罢了公允反                   映，并假想、扩充和歌颂必要的里面抑止，以使                   财务报表不存在由于作弊或失实导致的要紧错                   报。                   在编制财务报表时，该基金经管东说念主宰理层负责评                   估该基金的执续计划才略，败露与执续计划干系                   的事项 (如适用)，并愚弄执续计划假定，除非该                   基金预测在算帐时钞票无法按照公允价值治理。                   该基金经管东说念主治理层负责监督该基金的财务报                   告过程。                   咱们的办法是对财务报表合座是否不存在由于                   作弊或失实导致的要紧错报获取合理保证，并出                   具包含审计认识的审计阐发。合理保证是高水平                   的保证，但并不成保证按照审计准则扩充的审计                   在某一要紧错报存在时总能发现。错报可能由于                   作弊或失实导致，如果合理预期错报单独或汇总                   起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作                   出的经济决策，则经常觉得错报是要紧的。                   在按照审计准则扩充审计责任的过程中，咱们运                   用作事判断，并保执作事怀疑。同期，咱们也执                   行以下责任：                   (1)识别和评估由于作弊或失实导致的财务报表 注册管帐师对财务报表审计的拖累                   要紧错报风险，假想和实施审计步履以随意这些                   风险，并获取充分、妥当的审计把柄，作为发表                   审计认识的基础。由于作弊可能波及联结、伪造、                   额外遗漏、装假述说或凌驾于里面抑止之上，未                   能发现由于作弊导致的要紧错报的风险高于未                   能发现由于失实导致的要紧错报的风险。                   (2)了解与审计干系的里面抑止，以假想适合的审                   计步履，但目的并非对里面抑止的灵验性发表意                   见。                   (3)评价该基金经管东说念主宰理层选用管帐政策的恰                   当性和作出管帐揣度及干系败露的合感性。                   (4)对该基金经管东说念主宰理层使用执续计划假定的                               适合性得出论断。同期，根据获取的审计把柄，                               就可能导致对该基金执续计划才略产生要紧疑                               虑的事项或情况是否存在要紧不肯定性得出结                               论。如果咱们得出论断觉得存在要紧不肯定性，                               审计准则要求咱们在审计阐发中提请报表使用                               者矜重财务报表中的干系败露；如果败露不充                               分，咱们应当发表非无保属认识。咱们的论断基                               于抑止审计阐发日可得到的信息。可是，明天的                               事项或情况可能导致该基金不成执续计划。                               (5)评价财务报表的总体列报 (包括败露) 、结构和                               内容，并评价财务报表是否公允响应干系交易和                               事项。                               咱们与该基金经管东说念主治理层就计划的审计范围、                               时辰安排和要紧审计发现等事项进行交流，包括                               交流咱们在审计中识别出的值多礼贴的里面控                               制障碍。 管帐师事务所的称呼                     毕马威华振管帐师事务所（特殊庸碌合伙） 注册管帐师的姓名                      黄小熠                         侯雯 管帐师事务所的地址                     北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼八层 审计阐发日历                        2025-03-27                          §7 年度财务报表 管帐主体：财通智选虚耗股票型证券投资基金 阐发截止日：2024年12月31日                                                                单元：东说念主民币元                                        本期末                  上年度末        钞票       附注号 资 产： 货币资金                7.4.7.1                3，263，905.30         3，977，101.55 结算备付金                                      1，163，716.40         1，007，274.67 存出保证金                                        26，297.53           179，358.33 交易性金融钞票       7.4.7.2           49，514，400.46         61，346，790.15 其中：股票投资                         49，514，400.46         61，346，790.15     基金投资                                       -                  -     债券投资                                       -                  -     钞票支执证券投                                                -                  - 资     贵金属投资                                      -                  -     其他投资                                       -                  - 养殖金融钞票        7.4.7.3                          -                  - 买入返售金融钞票      7.4.7.4                          -                  - 应收算帐款                               1，475，064.47                  - 应收股利                                           -                  - 应收申购款                                   2，369.55           1，232.88 递延所得税钞票                                        -                  - 其他钞票          7.4.7.5                          -                  - 钞票统统                            55，445，753.71         66，511，757.58                                本期末                   上年度末     欠债和净钞票    附注号 负 债： 短期借款                                           -                  - 交易性金融欠债                                        -                  - 养殖金融欠债        7.4.7.3                          -                  - 卖出回购金融钞票款                                      -                  - 应付算帐款                               1，994，632.73                  - 应付赎回款                                 63，609.08          29，246.00 应付经管东说念主报答                               55，386.32          67，938.27 应付托管费                                   4，615.56           5，661.50 应付销售管事费                               10，175.99          11，735.99 应付投资参谋人费                                        -                  - 应交税费                                           -                  - 应付利润                                           -                  - 递延所得税欠债                                             -                      - 其他欠债               7.4.7.6                151，959.03             237，306.49 欠债共计                                     2，280，378.71            351，888.25 净钞票： 实收基金               7.4.7.7           81，231，440.24            99，510，562.09 未分派利润              7.4.7.8           -28，066，065.24           -33，350，692.76 净钞票共计                                53，165，375.00            66，159，869.33 欠债和净钞票统统                             55，445，753.71            66，511，757.58 注：阐发截止日2024年12月31日，基金份额总额81，231，440.24份。其中A类基金的份额 净值0.6602元，份额总额35，954，329.99份；C类基金的份额净值0.6499元，份额总额 管帐主体：财通智选虚耗股票型证券投资基金 本阐发期：2024年01月01日至2024年12月31日                                                              单元：东说念主民币元                                           本期                上年度可比期间           名堂         附注号          2024年01月01日至2 2023年01月01日至2 一、营业总收入                                    -605，861.62         -5，975，951.33 其中：进款利息收入             7.4.7.9               111，026.38           114，284.05       债券利息收入                                            -                  -       钞票支执证券利息                                                         -                  - 收入       买入返售金融钞票                                                         -                  - 收入       其他利息收入                                            -                  - 其中：股票投资收益            7.4.7.10             -4，652，097.12       -11，426，407.57       基金投资收益                                            -                  -       债券投资收益         7.4.7.11                   996.63               854.73      钞票支执证券投资                                                -               - 收益      贵金属投资收益                                   -               -      养殖用具收益       7.4.7.12          -248，529.44      -41，404.55      股利收益         7.4.7.13         1，129，515.16      841，890.37      其他投资收益                                    -               - 以“-”号填列）                                                -               - 列） 列） 减：二、营业总支拨                            955，292.39    1，468，815.09 其中：卖出回购金融钞票支                                                -               - 出 三、利润总额（亏本总额以                                    -1，561，154.01   -7，444，766.42 “-”号填列） 减：所得税用度                                        -               - 四、净利润（净亏本以“-”                                    -1，561，154.01   -7，444，766.42 号填列） 五、其他轮廓收益的税后净                                                -               - 额 六、轮廓收益总额                           -1，561，154.01   -7，444，766.42 管帐主体：财通智选虚耗股票型证券投资基金 本阐发期：2024年01月01日至2024年12月31日                                                        单元：东说念主民币元                                        本期      名堂                  2024年01月01日至2024年12月31日                  实收基金             未分派利润                净钞票共计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”号填       -18，279，121.85        5，284，627.52    -12，994，494.33 列） （一）、轮廓收益                               -        -1，561，154.01    -1，561，154.01 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的净 钞票变动数（净资         -18，279，121.85        6，845，781.53    -11，433，340.32 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款        4，409，206.60         -1，653，264.20     2，755，942.40                  -22，688，328.45        8，499，045.73    -14，189，282.72 款 （三）、本期向基 金份额执有东说念主分派 利润产生的净钞票                      -                    -                - 变动（净钞票减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                   上年度可比期间      名堂                实收基金             未分派利润                净钞票共计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”号填     -21，684，324.89        -1，532，736.73   -23，217，061.62 列） （一）、轮廓收益                             -        -7，444，766.42    -7，444，766.42 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的净 钞票变动数（净资       -21，684，324.89        5，912，029.69    -15，772，295.20 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款       6，189，025.18        -1，527，848.24     4，661，176.94                -27，873，350.07        7，439，877.93    -20，433，472.14 款 （三）、本期向基 金份额执有东说念主分派 利润产生的净钞票                    -                    -                - 变动（净钞票减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本阐发7.1至7.4财务报表由下列负责东说念主签署: 徐春庭                刘为臻                        刘为臻 —————————          —————————                  ————————— 基金经管东说念主负责东说念主           主宰管帐责任负责东说念主                  管帐机构负责东说念主   财通智选虚耗股票型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督经管 委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可20202900号文《对于准予财通智选虚耗股 票型证券投资基金注册的批复》准予注册，由基金经管东说念主财通基金经管有限公司向社会 公拓荒行召募，基金合同于2021年1月27日收效，初度确立召募限制为264，087，551.31份 基金份额，其中A类份额142，817，282.59份，C类份额121，270，268.72份。本基金为契约型开 放式，存续期限不定。本基金的基金经管东说念主及注册登记机构为财通基金经管有限公司， 基金托管东说念主为招商证券股份有限公司。   本基金根据销售用度收取状貌的不同，将基金份额分为不同的类别，分别成就代码、 分别谋略和公告基金份额净值和基金份额累计净值。在投资者申购时收取申购用度，但 不从本类别基金钞票入网提销售管事费的，称为A类基金份额；在投资东说念主申购时不收取 申购用度，而从本类别基金钞票入网提销售管事费的，称为C类基金份额。   本基金的投资范围为具有精良流动性的金融用具，包括国内照章刊行上市的股票 （包括主板、中小板、创业板偏激他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、 港股通标的股票、债券（含国债、央行单子、金融债券、地方政府债券、政府支执机构 债券、政府支执债券、企业债券、公司债券、中期单子、短期融资券、超短期融资券、 次级债券、可退换债券（含分离交易的可转债）、可交换债券）、钞票支执证券、债券 回购、银行进款（包括按时进款、左券进款、见告进款等）、同行存单、货币市集用具、 股指期货以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具但须顺应中国证监 会干系规矩。如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金经管东说念主在履行适 当步履后，不错将其纳入投资范围。   基金的投资组合比例为：本基金股票（含存托凭证）投资占基金钞票的比例为 行业证券的比例不低于非现款基金钞票的80%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货 合约需交纳的交易保证金后，应当保执不低于基金钞票净值5%的现款或者到期日在一年 以内的政府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律 律例或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金经管东说念主在履行妥当步履后，不错 调治上述投资品种的投资比例。   本基金的功绩比较基准为：中证内地虚耗主题指数收益率×80%+恒生指数收益率 ×5%+中债轮廓指数收益率×15%。   本基金财务报表以执续计划为基础编制。   本基金财务报表顺应中华东说念主民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业管帐 准则和《钞票经管家具干系管帐处理规矩》(以下合称“企业管帐准则”)的要求，同期亦 按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息败露XBRL模板第3号告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会 计核算业务指引》及财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有 关基金行业实务操作的规矩编制财务报表。    本基金财务报表顺应财政部颁布的企业管帐准则及附注7.4.2中所列示的中国证监 会和基金业协会发布的研究基金行业实务操作的规矩的要求，真确、竣工地响应了本基 金2024年12月31日的财务情状、2024年度的计划恶果和净钞票变动情况。    本基金的管帐年度自公历1月1日起至12月31日止。    本基金的记账本位币为东说念主民币，编制财务报表聘任的货币为东说念主民币。本基金采选记 账本位币的依据是主要业务相差的计价和结算币种。    (a) 金融钞票的分类    本基金的金融用具包括股票投资、债券投资、买入返售金融钞票等。    本基金经常根据经管金融钞票的业务模式和金融钞票的合同现款流量特征，在开动 阐述时将金融钞票分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、 以公允价值计量且其变动计入其他轮廓收益的金融钞票及以摊余成本计量的金融钞票。    除非本基金更变经管金融钞票的业务模式，在此情形下，扫数受影响的干系金融资 产在业务模式发生变更后的首个阐发期间的第一天进行重分类，不然金融钞票在开动确 认后不得进行重分类。    本基金将同期顺应下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融钞票，分类为以摊余成本计量的金融钞票：    - 本基金经管该金融钞票的业务模式所以收取合同现款流量为办法；    - 该金融钞票的合同条目规矩，在特定日历产生的现款流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。    除上述以摊余成本计量的金融钞票外，本基金将其余扫数的金融钞票分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票。本基金现无分类为以公允价值计量且其变 动计入其他轮廓收益的金融钞票。    经管金融钞票的业务模式，是指本基金若何经管金融钞票以产生现款流量。业务模 式决定本基金所经管金融钞票现款流量的来源是收取合同现款流量、出售金融钞票如故 两者兼有。本基金以客不雅事实为依据、以关节经管东说念主员决定的对金融钞票进行经管的特 定业务办法为基础，肯定经管金融钞票的业务模式。   本基金对金融钞票的合同现款流量特征进行评估，以肯定干系金融钞票在特定日历 产生的合同现款流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中， 本金是指金融钞票在开动阐述时的公允价值；利息包括对货币时辰价值、与特定时期未 偿付本金金额干系的信用风险、以偏激他基本假贷风险、成本和利润的对价。此外，本 基金对可能导致金融钞票合同现款流量的时辰分散或金额发生变更的合同条目进行评 估，以肯定其是否知足上述合同现款流量特征的要求。   (b) 金融欠债的分类   本基金将金融欠债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债及以 摊余成本计量的金融欠债。   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   该类金融欠债包括交易性金融欠债 (含属于金融欠债的养殖用具) 和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债。   - 以摊余成本计量的金融欠债   开动阐述后，对于该类金融欠债聘任执行利率法以摊余成本计量。   (a) 金融用具的开动阐述   金融钞票和金融欠债在本基金成为干系金融用具合同条目的一方时，于钞票欠债表 内阐述。   在开动阐述时，金融钞票及金融欠债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融钞票或金融欠债，干系交易用度径直计入当期损益；对于其他 类别的金融钞票或金融欠债，干系交易用度计入开动阐述金额。   (b) 后续计量   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票   开动阐述后，对于该类金融钞票以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包 括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融钞票属于套期关系的一部分。   - 以摊余成本计量的金融钞票   开动阐述后，对于该类金融钞票聘任执行利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量 且不属于任何套期关系的一部分的金融钞票所产生的利得或损失，在圮绝阐述、重分类、 按照执行利率法摊销或阐述减值时，计入当期损益。   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   开动阐述后，对于该类金融欠债以公允价值进行后续计量，除与套期管帐研究外， 产生的利得或损失 (包括利息用度) 计入当期损益。   - 以摊余成本计量的金融欠债   开动阐述后，对于该类金融欠债聘任执行利率法以摊余成本计量。   (c) 金融用具的圮绝阐述   知控制列条件之一时，本基金圮绝阐述该金融钞票：   - 收取该金融钞票现款流量的合同权益圮绝；   - 该金融钞票已滚动，且本基金将金融钞票扫数权上险些扫数的风险和报答滚动给 转入方；   - 该金融钞票已滚动，固然本基金既莫得滚动也莫得保留金融钞票扫数权上险些所 有的风险和报答，但是废弃了对该金融钞票抑止。   金融钞票合座滚动知足圮绝阐述条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损 益：   - 所滚动金融钞票在圮绝阐述日的账面价值；   - 因滚动金融钞票而收到的对价。   金融欠债（或其一部分）的刻下义务也曾肃清的，本基金圮绝阐述该金融欠债（或 该部分金融欠债）。   (d) 金融用具的减值   本基金以预期信用损失为基础，对下列名堂进行减值管帐处理并阐述损失准备：   - 以摊余成本计量的金融钞票   本基金执有的其他以公允价值计量的金融钞票不适用预期信用损失模子。   预期信用损失的计量   预期信用损失，是指以发生负约的风险为权重的金融用具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指本基金按照原执行利率折现的、根据合同应收的扫数合同现款流量与预 期收取的扫数现款流量之间的差额，即全部现款勤恳的现值。   在计量预期信用损失机，本基金需推敲的最历久限为面对信用风险的最长合同期限 (包括推敲续约取舍权)。   扫数这个词存续期预期信用损失，是指因金融用具扫数这个词预测存续期内扫数可能发生的负约 事件而导致的预期信用损失。   明天12个月内预期信用损失，是指因钞票欠债表日后12个月内(若金融用具的预测存 续期少于12个月，则为预测存续期)可能发生的金融用具负约事件而导致的预期信用损 失，是扫数这个词存续期预期信用损失的一部分。   本基金对知控制列情形的金融用具按照非常于明天12个月内预期信用损失的金额 计量其损失准备，对其他金融用具按照非常于扫数这个词存续期内预期信用损失的金额计量其 损失准备：   - 该金融用具在钞票欠债表日只具有较低的信用风险；或   - 该金融用具的信用风险自开动阐述后并未权臣加多。   预期信用损失准备的列报   为响应金融用具的信用风险自开动阐述后的变化，本基金在每个钞票欠债表日重新 计量预期信用损失，由此变成的损失准备的加多或转回金额，应手脚为减值损失或利得 计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融钞票，损失准备抵减该金融钞票在钞票欠债 表中列示的账面价值。   核销   如果本基金不再合理预期金融钞票合同现款流量概况全部或部分收回，则径直减记 该金融钞票的账面余额。这种减记组成干系金融钞票的圮绝阐述。这种情况经常发生在 本基金肯定债务东说念主莫得钞票或收入来源可产生弥漫的现款流量以偿还将被减记的金额。 但是，被减记的金融钞票仍可能受到本基金催收到期款项干系扩充行动的影响。   已减记的金融钞票以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。   除杰出声明外，本基金按下述原则计量公允价值：   公允价值是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项钞票所能收到或者 滚动一项欠债所需支付的价钱。   本基金在肯定干系金融钞票和金融欠债的公允价值时，根据企业管帐准则的规矩采 用在当前情况下适用何况有弥漫可利用数据和其他信息支执的估值时候。   存在活跃市集且概况获取相似钞票或欠债报价的金融用具，在估值日有报价的，除 管帐准则规矩的情况外，将该报价不加调治地应用于该钞票或欠债的公允价值计量；估 值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，聘任最近交易日的 报价肯定公允价值。有充足把柄标明估值日或最近交易日的报价不成真确响应公允价值 的，对报价进行调治，肯定公允价值。与上述金融用具相似，但具有不同特征的，以相 同钞票或欠债的公允价值为基础，并在估值时候中推敲不同特征身分的影响。特征是指 对钞票出售或使用的限制等，如果该限制是针对钞票执有者的，那么在估值时候中不应 将该限制作为特征推敲。此外，本基金不推敲因其大量执有干系钞票或欠债所产生的溢 价或折价。   对不存在活跃市集的金融用具，聘任在当前情况下适用何况有弥漫可利用数据和其 他信息支执的估值时候肯定公允价值。聘任估值时候肯定公允价值时，优先使用可不雅察 输入值，唯有在无法取得干系钞票或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才 不错使用不可不雅察输入值。   如经济环境发生要紧变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的要紧事件，参考雷同投 资品种的现行市价及要紧变化等身分，对估值进行调治并肯定公允价值。    金融钞票和金融欠债在钞票欠债表内分别列示，莫得相互抵销。但是，同期知控制 列条件的，以相互抵销后的净额在钞票欠债表内列示：    - 本基金具有抵销已阐述金额的法定权益，且该种法定权益是当前可扩充的；    - 本基金计划以净额结算，或同期变现该金融钞票和奉赵该金融欠债。    实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分管部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购阐述日及基金赎回阐述日 认列。上述申购和赎回分别包括基金退换所引起的转入基金的实收基金加多和转出基金 的实收基金减少。    损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等 款项中包含的未分派利润和公允价值变动损益，包括已罢了损益平准金和未罢了损益平 准金。已罢了损益平准金指根据交易肯求日申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已 罢了损益占净钞票比例谋略的金额。未罢了损益平准金指根据交易肯求日申购或赎回款 项中包含的按累计未分派的未罢了损益占净钞票比例谋略的金额。损益平准金于基金申 购阐述日或基金赎回阐述日进行阐述和计量，并于管帐期末全额转入未分派利润。    利息收入    进款利息收入是按借出货币资金的时辰和执行利率谋略肯定。    买入返售金融钞票在资金执行占用期间内按执行利率法逐日阐述为利息收入。    投资收益    股票投资收益、债券投资收益、钞票支执证券投资收益和养殖用具收益按干系金融 钞票于治理日成交金额与其开动计量金额的差额阐述，治理时产生的交易用度计入投资 收益。    股利收益按上市公司宣告的分成派息比例谋略的金额扣除应由上市公司代扣代缴 的个东说念主所得税后的净额阐述。    以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其执有期间，按票面金额和 票面利率谋略的利息计入投资收益。    公允价值变动收益    公允价值变动收益核算基金执有的聘任公允价值模式计量的以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融钞票、养殖用具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融欠债等公允价值变动变成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金执有的以公 允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在执有期间按票面利率谋略的利息。    本基金的经管东说念主报答、托管费和销售管事费在用度涵盖期间按基金合同商定的费率 和谋略方法逐日阐述。    以摊余成本计量的金融欠债在执有期间阐述的利息支拨按执行利率法谋略。    在顺应研究基金分成条件的前提下，本基金经管东说念主不错根据执行情况进行收益分 配，具体分派决策以公告为准，若基金合同收效不悦3个月可不进行收益分派；本基金 收益分派状貌分两种：现款分成与红利再投资，投资者可取舍现款红利或将现款红利自 动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不取舍，本基金默许的收益分派状貌 是现款分成；基金收益分派后任一类基金份额净值不成低于面值，即基金收益分派基准 日的任一类基金份额净值减去该类每单元基金份额收益分派金额后不成低于面值；本基 金各基金份额类别在用度收取上不同，其对应的可分派收益可能有所不同。归并类别的 每一基金份额享有同均分派权；在对基金份额执有东说念主利益无骨子不利影响的前提下，基 金经管东说念主可调治基金收益的分派原则和支付状貌，不需召开基金份额执有东说念主大会审议。    外币交易按交易发生辰的即期汇率将外币金额折算为东说念主民币入账。    外币货币性名堂，于估值日聘任估值日的即期汇率折算为东说念主民币，所产生的折算差 额径直计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性名堂，于估值日聘任估值日 的即期汇率折算为东说念主民币，所产生的折算差额径直计入公允价值变动损益科目。    本基金以里面组织结构、经管要求、里面阐发轨制为依据肯定计折柳部，以计折柳 部为基础肯定阐发分部。    本基金当今以一个计折柳部运作，不需要进行分部阐发的败露。    编制财务报表时，本基金需要愚弄揣度和假定，这些揣度和假定会对管帐政策的应 用及钞票、欠债、收入和支拨的金额产生影响。执行情况可能与这些揣度不同。本基金 对揣度波及的关节假定和不肯定身分的判断进行执续评估，管帐揣度变更的影响在变更 当期和明天期间给予阐述。    对于证券交易所上市的股票，若出现要紧事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713号《中国证券监督经管委员会关 于证券投资基金估值业务的指导认识》，根据具体情况聘任《对于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的见告》提供的指数收益法、市盈率法、现款流量折现法等估值 时候进行估值。    对于在刊行时明确一按时限限售期的股票，根据中基协发20176号《对于发布券投资基金投资领路受限股票估值指引（试行）>的见告》，在估值日按照领路受限股 票谋略公式肯定估值日领路受限股票的价值。    根据《对于固定收益品种的估值处理程序》在银行间债券市集、上海证券交易所、 深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督经管委员会认同的其他交易时局上市 交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理程序另有规矩的除外），聘任第三方估值基 准管事机构提供的价钱数据进行估值。    本基金在本阐发期内未发生要紧管帐政策变更。    本基金在本阐发期内未发生要紧管帐揣度变更。    本基金在本阐发期内未发生要紧管帐罪状更正。    根据财税2002128号《对于绽放式证券投资基金研究税收问题的见告》、财税 2004 股息红利永别化个东说念主所得税政策研究问题的见告》、财税 2015 101号《对于上市公司 股息红利永别化个东说念主所得税政策研究问题的见告》、财政部、税务总局、证监会公告2019 年第78号《对于继续实施宇宙中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利永别化个东说念主所得 税政策的公告》、财税 2014 81号文《对于沪港股票市集交易互联互通机制试点研究税 收政策的见告》、财税 2016 127号文《对于深港股票市集交易互联互通机制试点研究 税收政策的见告》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所对于作念 好证券交易印花税征收状貌调治责任的见告》、财税 2008 1号文《对于企业所得税若 干优惠政策的见告》、财税 2016 36号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的见告》、 财税201646号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业研究政策的见告》、财税 201670号《对于金融机构同行交游等升值税政策的补充见告》、财税 2016 140号文《关 于明确金融、房地产拓荒、西宾扶助管事等升值税政策的见告》、财税 2017 2号文《关 于资管家具升值税政策研究问题的补充见告》、财税 2017 56号《对于资管家具升值税 研究问题的见告》、财税201790号《对于租入固定钞票进项税额抵扣等升值税政策的 见告》、中投信〔2021〕20号《对于香港联合交易扫数限公司上调股票交易印花税率有 关请示的见告》、财政部公告2019年第93号《对于继续扩充沪港、深港股票市集交易互 联互通机制和内地与香港基金互认研究个东说念主所得税政策的公告》、财政部税务总局公告 证监会公告2023年第23号《对于延续实施沪港、深港股票市集交易互联互通机制和内地 与香港基金互认研究个东说念主所得税政策的公告》、财税2023 39号《对于减半征收证券交 易印花税的公告》、财政部 税务总局公告2024年第8号《对于延续实施宇宙中小企业股 份转让系统挂牌公司股息红利永别化个东说念主所得税政策的公告》偏激他干系税务律例和实 务操作，本基金适用的主要税项列示如下：   a) 资管家具经管东说念主运营资管家具过程中发生的升值税应税行动，以经管东说念主为升值税 征税东说念主，暂适用陋劣计税方法，按照3%的征收率交纳升值税。   证券投资基金经管东说念主愚弄基金生意股票、债券取得的金融商品转让收入免征升值 税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同行交游取得的利息收入免征升值税；同行 进款利息收入免征升值税以及一般进款利息收入不征收升值税。资管家具经管东说念主运营资 管家具提供的贷款管事，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。   b) 对投资者从证券投资基金分派中取得的收入，暂不征收企业所得税。   对质券投资基金从中国内地证券市蚁合取得的收入，包括生意股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入偏激他收入，暂不征收企业所得税。   c) 对基金从上市公司、宇宙中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司 （“挂牌公司”）取得的股息红利所得，执股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利 所得全额计入应征税所得额；执股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应 征税所得额；执股期限进步1年的，暂免征收个东说念主所得税。对基金执有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规矩谋略征税，执股时辰自解禁日起谋略； 解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应征税所得额。上述所得谐和适用20% 的税率计征个东说念主所得税。   对基金取得的企业债券利息收入，应由刊行债券的企业在向基金支付利息时期扣代 缴20%的个东说念主所得税。   对内地个东说念主投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利， H股公司应向中国证券登记结算有限拖累公司（以下简称中国结算）刻毒肯求，由中国 结算向H股公司提供内地个东说念主投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个东说念主所得税。内 地个东说念主投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中 国结算按照20%的税率代扣个东说念主所得税。对内地证券投资基金通过沪港通、深港通投资 香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述规矩计征个东说念主所得税。     对内地个东说念主投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所 得和通过基金互认生意香港基金份额取得的转让差价所得，继续暂免征收个东说念主所得税， 扩充至2027年12月31日。     d) 基金卖出股票按0.1%的税率交纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。对于基金通过沪港通/深港通 生意、秉承、赠与联交所上市股票，按照香港杰出行政区现行税法规矩交纳印花税。     e) 对基金运营过程中交纳的升值税，分别按照证券投资基金经管东说念主所在地适用的税 率，谋略交纳城市歌颂建设税、西宾费附加和地方西宾附加。                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                   上年度末 名堂 活期进款                       3，263，905.30           3，977，101.55 就是：本金                      3，262，270.53           3，975，外汇配资143.87       加：应计利息                   1，634.77               1，957.68       减：坏账准备                          -                      - 按时进款                                  -                      - 就是：本金                                 -                      -       加：应计利息                          -                      -       减：坏账准备                          -                      - 其中：进款期限1个月以                                       -                      - 内       进款期限1-3个                                       -                      -       月       进款期限3个月                                       -                      -       以上 其他进款                                  -                      - 就是：本金                                 -                      -       加：应计利息                          -                      -      减：坏账准备                                   -                               -       共计                          3，263，905.30                     3，977，101.55                                                                   单元：东说念主民币元                                           本期末      名堂                             2024年12月31日                   成本           应计利息                公允价值           公允价值变动 股票            48，823，913.63               -       49，514，400.46     690，486.83 贵金属投资-金交                           -               -                   -               - 所黄金合约      交易所市集                -               -                   -               - 债      银行间市集                -               -                   -               - 券       共计                  -               -                   -               - 钞票支执证券                    -               -                   -               - 基金                        -               -                   -               - 其他                        -               -                   -               -      共计       48，823，913.63               -       49，514，400.46     690，486.83                                        上年度末      名堂                             2023年12月31日                   成本           应计利息                公允价值           公允价值变动 股票            63，689，738.35               -       61，346，790.15   -2，342，948.20 贵金属投资-金交                           -               -                   -               - 所黄金合约      交易所市集                -               -                   -               - 债      银行间市集                -               -                   -               - 券       共计                  -               -                   -               - 钞票支执证券                    -               -                   -               - 基金                        -               -                   -               - 其他                        -               -                   -               -      共计       63，689，738.35               -       61，346，790.15   -2，342，948.20                                                       单元：东说念主民币元                                        本期末     名堂                                       公允价值                合同/口头金额                                    备注                                  钞票            欠债 利率养殖用具                     -               -        - - 货币养殖用具                     -               -        - - 权益养殖用具                     -               -        - - 其他养殖用具                     -               -        - -     共计                     -               -        - -                                       上年度末     名堂                                       公允价值                合同/口头金额                                    备注                                  钞票            欠债 利率养殖用具                     -               -        - - 货币养殖用具                     -               -        - - 权益养殖用具          2，343，093.33               -        - - --股指期货          2，343，093.33               -        - - 其他养殖用具                     -               -        - -     共计          2，343，093.33               -        - -    本基金本阐发期末及上年度末均未执有买入返售金融钞票。    本基金本阐发期末及上年度末均未执有买断式逆回购交易中取得的债券。    本基金本阐发期末及上年度末均未执有其他钞票。                                                单元：东说念主民币元                          本期末                 上年度末          名堂 应付券商交易单元保证金                            -                    - 应付赎回费                                  -                    - 应付证券出借负约金                              -                    - 应付交易用度                         58，959.03          104，306.49 其中：交易所市集                       58，959.03          104，306.49      银行间市集                             -                    - 应付利息                                   -                    - 预提用度                           93，000.00          133，000.00          共计                  151，959.03           237，306.49                                            金额单元：东说念主民币元                                       本期          名堂    (财通智选虚耗股票A)                       基金份额（份）                账面金额 上年度末                       47，425，922.75        47，425，922.75 本期申购                         657，268.76           657，268.76 本期赎回（以“-”号填列）             -12，128，861.52       -12，128，861.52 本期末                        35，954，329.99        35，954，329.99                                            金额单元：东说念主民币元                                       本期          名堂    (财通智选虚耗股票C)                       基金份额（份）                账面金额 上年度末                       52，084，639.34        52，084，639.34 本期申购                        3，751，937.84         3，751，937.84 本期赎回（以“-”号填列）                      -10，559，466.93                -10，559，466.93 本期末                                    45，277，110.25             45，277，110.25 注：申购含红利再投、退换入份额，赎回含退换出份额。                                                                  单元：东说念主民币元       名堂                       已罢了部分                 未罢了部分               未分派利润共计 (财通智选虚耗股票A) 上年度末                  -14，658，978.88          -1，042，049.88      -15，701，028.76 本期期初                  -14，658，978.88          -1，042，049.88      -15，701，028.76 本期利润                   -2，189，233.19          1，422，010.02         -767，223.17 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款                -249，617.53               6，138.94         -243，478.59      基金赎回款             4，363，481.80             132，258.30        4，495，740.10 本期已分派利润                            -                        -                 - 本期末                   -12，734，347.80            518，357.38       -12，215，990.42                                                                  单元：东说念主民币元       名堂                       已罢了部分                 未罢了部分               未分派利润共计 (财通智选虚耗股票C) 上年度末                  -16，506，771.53          -1，142，892.47      -17，649，664.00 本期期初                  -16，506，771.53          -1，142，892.47      -17，649，664.00 本期利润                   -2，422，302.52          1，628，371.68         -793，930.84 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款               -1，410，155.07                   369.46     -1，409，785.61      基金赎回款             3，859，115.29             144，190.34        4，003，305.63 本期已分派利润                            -                        -                 - 本期末                   -16，480，113.83            630，039.01       -15，850，074.82                                                       单元：东说念主民币元                             本期                    上年度可比期间          名堂         2024年01月01日至2024年          2023年01月01日至2023年 活期进款利息收入                          98，919.43                92，358.33 按时进款利息收入                                   -                        - 其他进款利息收入                                   -                        - 结算备付金利息收入                         11，599.54                21，132.73 其他                                    507.41                  792.99          共计                      111，026.38              114，284.05                                                       单元：东说念主民币元                             本期                    上年度可比期间          名堂         2024年01月01日至2024年          2023年01月01日至2023年 卖出股票成交总额                    259，137，796.46            435，957，790.54 减：卖出股票成本总额                  263，330，089.87            446，312，683.66 减：交易用度                           459，803.71             1，071，514.45 生意股票差价收入                     -4，652，097.12            -11，426，407.57                                                       单元：东说念主民币元                            本期                     上年度可比期间         名堂          2024年01月01日至2024年          2023年01月01日至2023年 债券投资收益——利息收入                        1，271.63                 1，916.73 债券投资收益——生意债券                                     -275.00                -1，062.00 （债转股及债券到期兑付） 差价收入 债券投资收益——赎回差价                                                -                        - 收入 债券投资收益——申购差价                                                -                        - 收入         共计                                996.63                  854.73                                                          单元：东说念主民币元                           本期                       上年度可比期间      名堂           2024年01月01日至2024年12月         2023年01月01日至2023年12月 卖出债券（债转股 及债券到期兑付）                        4，141，547.47                 4，458，727.97 成交总额 减：卖出债券（债 转股及债券到期兑                        4，103，837.00                 4，398，897.00 付）成本总额 减：应计利息总额                          37，985.47                    60，892.97 减：交易用度                                     -                            - 生意债券差价收入                            -275.00                     -1，062.00    本基金本阐发期及上年度可比期间均无债券投资收益--赎回差价收入。    本基金本阐发期及上年度可比期间均无债券投资收益--申购差价收入。    本基金本阐发期及上年度可比期间均无养殖用具收益--生意权证差价收入。                                                          单元：东说念主民币元                               本期                     上年度可比期间          名堂            2024年01月01日至2024年          2023年01月01日至2023年 期货投资                              -248，529.44                 -41，404.55                                                          单元：东说念主民币元                                本期                    上年度可比期间           名堂            2024年01月01日至2024          2023年01月01日至2023                             年12月31日                   年12月31日 股票投钞票生的股利收益                       1，129，515.16                841，890.37 其中：证券出借权益抵偿收入                                 -                        - 基金投钞票生的股利收益                                   -                        -           共计                      1，129，515.16                841，890.37                                                          单元：东说念主民币元                            本期                       上年度可比期间        名堂称呼         2024年01月01日至2024年12       2023年01月01日至2023年12                            月31日                        月31日 ——股票投资                        3，033，435.03                 4，550，039.69 ——债券投资                                    -                            - ——钞票支执证券投资                                -                            - ——贵金属投资                                   -                            - ——其他                                      -                            - ——权证投资                                    -                            - ——期货投资                            16，946.67                   -16，946.67 减：应税金融商品公允                                           -                            - 价值变动产生的预估增 值税         共计                 3，050，381.70                4，533，093.02                                                      单元：东说念主民币元                            本期                    上年度可比期间          名堂         2024年01月01日至2024年         2023年01月01日至2023年 基金赎回费收入                            2，783.50                 1，699.64 退换费收入                                61.57                    38.98          共计                        2，845.07                 1，738.62    本基金本阐发期及上年度可比期间均无信用减值损失。                                                      单元：东说念主民币元                            本期                    上年度可比期间          名堂         2024年01月01日至2024年         2023年01月01日至2023年 审计用度                            13，000.00                13，000.00 信息败露费                           80，000.00                80，000.00 证券出借负约金                                   -                        -          共计                     93，000.00                93，000.00    抑止钞票欠债表日，本基金莫得需要在财务报表附注中说明的或有事项。    抑止本财务阐发批准报出日，本基金莫得需要在财务报表附注中说明的钞票欠债表 日后事项。           关联方称呼                              与本基金的关系 财通基金经管有限公司(“财通基金”)              基金经管东说念主、注册登记机构、基金销售机构 招商证券股份有限公司(“招商证券”)              基金托管东说念主、基金代销机构 财通证券股份有限公司(“财通证券”)              基金经管东说念主的鼓舞、基金代销机构 杭州市实业投资集团有限公司                   基金经管东说念主的鼓舞 浙江亨通控股股份有限公司                    基金经管东说念主的鼓舞 上海财通钞票经管有限公司                    基金经管东说念主的子公司 注：本阐发期内存在抑止关系或其他要紧狠恶关系的关联方未发生变化。                                                       金额单元：东说念主民币元                      本期                          上年度可比期间  关联方名                           占当期                               占当期    称                            股票成                               股票成                   成交金额                         成交金额                                 交总额                               交总额                                 的比例                               的比例 招商证券                      -           -          141，273，886.27   16.53%    本基金本阐发期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。                                                       金额单元：东说念主民币元                      本期                          上年度可比期间  关联方名                           占当期                               占当期    称                            债券成                               债券成                   成交金额                         成交金额                                 交总额                               交总额                                 的比例                               的比例 招商证券                      -           -            1，999，314.00   23.26%    本基金本阐发期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。                                                              金额单元：东说念主民币元                                          本期  关联方名                              占当期                                                                         占期末应    称                               佣金总                  当期佣金                          期末应付佣金余额                 付佣金总                                    量的比                                                                         额的比例                                     例 招商证券                         -           -                          -          -                                     上年度可比期间  关联方名                              占当期                                                                         占期末应    称                               佣金总                  当期佣金                          期末应付佣金余额                 付佣金总                                    量的比                                                                         额的比例                                     例 招商证券                104，632.53     16.77%                  104，306.49   100.00% 注：(1)上述佣金参考市集价钱经本基金的基金经管东说念主与对方协商肯定，以扣除由中国证 券登记结算有限拖累公司收取的证管费和经手费的净额列示。 (2)2024年7月1日前，该类佣金左券的管事范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投 资研究恶果和市集信息管事。自2024年7月1日起，券商仅为本基金提供交易单元租用以 及研究管事。                                                                   单元：东说念主民币元                                              本期               上年度可比期间             名堂                     2024年01月01日至20           2023年01月01日至20 当期发生的基金应支付的经管费                                684，507.83            1，129，699.07 其中：应支付销售机构的客户歌颂费                   226，637.53               361，517.46      应支付基金经管东说念主的净经管费                 457，870.30               768，181.61 注：(1)支付基金经管东说念主的基金经管费按前一日基金钞票净值的1.20%年费率计提，逐日 计提，逐日累计至每月月末，按月支付； (2)基金经管费谋略公式为：日基金经管费=前一日基金钞票净值×1.20%/当年天数。                                                        单元：东说念主民币元                              本期                   上年度可比期间            名堂        2024年01月01日至2024           2023年01月01日至2023                          年12月31日                    年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费                    57，042.35                  81，368.14 注：(1)支付基金托管东说念主的基金托管费按前一日基金钞票净值的0.10%年费率计提，逐日 计提，逐日累计至每月月末，按月支付； (2)基金托管费谋略公式为：日基金托管费=前一日基金钞票净值×0.10%/当年天数。                                                        单元：东说念主民币元  得到销售                         本期  管事费的              2024年01月01日至2024年12月31日  各关联方              当期发生的基金应支付的销售管事费    称呼        财通智选虚耗股票A        财通智选虚耗股票C                       共计 财通证券                  0.00                       1，340.71     1，340.71 财通基金                  0.00                        143.84       143.84 招商证券                  0.00                       3，963.37     3，963.37    共计                 0.00                       5，447.92     5，447.92  得到销售                    上年度可比期间  管事费的              2023年01月01日至2023年12月31日  各关联方              当期发生的基金应支付的销售管事费    称呼        财通智选虚耗股票A        财通智选虚耗股票C                       共计 财通证券                  0.00                       1，671.60     1，671.60 财通基金                  0.00                        202.47       202.47 招商证券                     0.00             4，810.22   4，810.22     共计                   0.00             6，684.29   6，684.29 注：(1)本基金A类基金份额不收捣毁售管事费； (2)本基金C类基金份额销售管事费按C类基金份额前一日基金钞票净值的0.40%年费率 计提，逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付； (3)本基金C类基金份额销售管事费的谋略公式为：逐日应计提的销售管事费=C类基金份 额前一日基金钞票净值×0.40%/当年天数。     本基金本阐发期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同行市集的债券（含回 购）交易。     无。 况     无。     本基金经管东说念主本阐发期及上年度可比期间均未愚弄固有资金投成本基金。     除基金经管东说念主之外的其他关联方于本阐发期末及上年度末均未投成本基金。     本基金本阐发期末及上年度末均未执有由关联方撑执的银行进款余额，本期及上年 度可比期间均未产生利息收入。     本基金本阐发期及上年度可比期间均未在承销期内径直购入关联方承销的证券。   本基金本阐发期及上年度可比期间均无其他关联交易事项的说明。   本基金本阐发期及上年度可比期间均无当期交易及执有基金经管东说念主以及经管东说念主关 联方所经管基金产生的用度。   本基金本阐发期未进行利润分派。   本基金无因认购新发/增发证券而于期末执有的领路受限证券。   本基金本阐发期末未执有暂时停牌等领路受限股票。   于2024年12月31日，本基金未执有因银行间市集债券正回购交易而作为典质的债 券。   于2024年12月31日，本基金未执有因交易所市集债券正回购交易而作为典质的债 券。   无。   本基金在正常计划行动中面对的与这些金融用具干系的风险主要包括信用风险、流 动性风险及市集风险。本基金的经管东说念主进行风险经管的主要办法是加强对投资风险的防 范和抑止，保证基金钞票的安全，歌颂基金份额执有东说念主的利益；同期，教训基金投资组 合的风险调治后收益水平，将以上各式风险抑止在限制的范围之内，在基金的风险和收 益之间取得最好的均衡，罢了“风险和收益相匹配”的投资办法，谋求基金钞票的历久稳 定增长。    本基金的基金经管东说念主建立了董事会指导下的架构了了、抑止灵验、系统全面、切实 可行的风险抑止体系。董事会下设合规抑止委员会，负责对公司风险经管政策和政策、 里面抑止及风险抑止基本轨制进行强硬，对基本轨制的扩充情况、关联交易的正当合规 性等进行监督和查验。董事会聘任看护长，负责公司偏激基金运作的监察稽核责任。公 司计划经管层负责公司正常计划经管中的风险抑止责任，计划经管层下设投资决策委员 会和风险抑止委员会，负责对公司计划及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公 司各业务部门根据具体情况制定本部门的功课过程及风险抑止轨制，加强对风险的控 制，作为一线拖累东说念主，将风险抑止在最小范围内。同期，公司设颓丧的法律合规部和风 险经管部，两者依各自职能对公司运作各门径的各样风险进行监控。    本基金的基金经管东说念主对于金融用具的风险经管方法主淌若通过定性分析和定量分 析的方法去估测各式风险产生的可能损失。从定性分析的角度启航，判断风险损失的严 重进度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度启航，根据本基金的投资办法， 结合基金钞票所愚弄金融用具特征通过特定的风险量化方针、模子，正常的量化阐发， 肯定风险损失的抑止和相应置信进度，实时可靠地对各式风险进行监督、查验和评估， 并通过相应决策，将风险抑止在可承受的范围内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约拖累，或者基金所投资证券 之刊行东说念主出现负约、断绝支付到期本息等情况，导致基金钞票损构怨收益变化的风险。 本基金的基金经管东说念主建立了信用风险经管过程，通过对各样投资品种信用等第评估来控 制证券刊行东说念主的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。    本基金的基金经管东说念主在交易前对交易敌手的资信情状进行了充分的评估，建立相应 的分级别的交易敌手库，并分别限制交易额度，同期采取一定的风险缓释措施。本基金 的银行进款通过本基金的托管东说念主存放在交通银行股份有限公司，按银行同行利率计息， 与该银行进款干系的信用风险不要紧。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结 算有限拖累公司为交易敌手完成证券交收和款项算帐，负约风险可能性很小；在银行间 同行市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割状貌、敌手授信额度、价 格偏离等方面进行限制以抑止相应的信用风险。    流动性风险是指基金经管东说念主未能以合理价钱实时变现基金钞票以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额执有东说念主可随时要求赎回其执有 的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市集不活跃而带来的变现蜿蜒或因投 资鸠合而无法在市集出现剧烈波动的情况下以合理的价钱变现。    本基金的基金经管东说念主严格按照《公开召募证券投资基金运作经管办法》《公开召募 绽放式证券投资基金流动性风险经管规矩》等研究律例的要求建立健全绽放式基金流动 性风险经管的里面抑止体系，审慎评估各样钞票的流动性，针对性制定流动性风险经管 措施，对本基金组合钞票的流动性风险进行经管。    针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金经管东说念主逐日对本基金的申购赎回情 况进行严实监控并预测流动性需求，并对基金组合钞票中7个责任日可变现钞票的可变 现价值进行审慎评估与测算，确保逐日阐述的净赎回肯求不进步7个责任日可变现钞票 的可变现价值，保执基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金经管东说念主 在基金合同中假想了多数赎回条目，商定在相称情况下赎回肯求的处理状貌，抑止因开 放申购赎回带来的流动性风险，灵验保障基金执有东说念主利益。    针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金经管东说念主通过设定流动性比例要求， 对流动性方针进行执续的监测和分析，包括组合执仓鸠合度方针、组合在短时辰内变现 才略的轮廓方针、组合中变现才略较差的投资品种比例以及领路受限制的投资品种比例 等。本基金所执大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行市集交易，因此 除在附注中列示的部分基金钞票领路暂时受限制不成解放转让的情况外，其余均能实时 变现。此外，本基金可通过卖出回购金融钞票状貌借入短期资金随意流动性需求，其上 限一般不进步基金执有的债券钞票的公允价值。    本基金本阐发期末及上年度末均无要紧流动性风险。    市集风险是指基金所执金融用具的公允价值或明天现款流量因所处市集各样价钱 身分的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。    利率风险是指金融用具的公允价值或现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。 利率敏锐性金融用具均面对由于市集利率飞腾而导致公允价值下落的风险，其中浮动利 率类金融用具还面对每个付息期间终局根据市集利率重新订价时对于明天现款流影响 的风险。本基金的基金经管东说念主按时对本基金面对的利率敏锐性缺口进行监控，并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行经管。                                                  单元：东说念主民币元  本期                       3个月-1   末                        年 年12 月31  日 钞票 货币     3，263，905.3                      -       -       -     -              -   3，263，905.30 资金               0 结算 备付                   -       -       -     -              -   1，163，716.40 金 存出 保证      26，297.53    -       -       -     -              -     26，297.53 金 交易 性金                                             49，514，400.4   49，514，400.4                  -   -       -       -     - 融资                                                        6              6 产 应收 算帐               -   -       -       -     -   1，475，064.47   1，475，064.47 款 应收 申购               -   -       -       -     -       2，369.55       2，369.55 款 钞票     4，453，919.2                             50，991，834.4   55，445，753.7                      -       -       -     - 统统               3                                        8              1 欠债 应付 算帐               -   -       -       -     -   1，994，632.73   1，994，632.73 款 应付 赎回               -   -       -       -     -     63，609.08      63，609.08 款 应付               -   -       -       -     -     55，386.32      55，386.32 经管 东说念主报 酬 应付 托管               -           -           -          -      -       4，615.56       4，615.56 费 应付 销售                  -           -           -          -      -     10，175.99      10，175.99 管事 费 其他                  -           -           -          -      -    151，959.03     151，959.03 欠债 欠债                  -           -           -          -      -   2，280，378.71   2，280，378.71 统统 利率 敏锐     4，453，919.2                                             48，711，455.7   53，165，375.0                              -           -          -      - 度缺               3                                                        7              0 口 上年 度末 年12                               年 月31  日 钞票 货币     3，977，101.5                              -           -          -      -              -   3，977，101.55 资金               5 结算 备付                           -           -          -      -              -   1，007，274.67 金 存出 保证      38，046.33            -           -          -      -    141，312.00     179，358.33 金 交易 性金                                           61，346，790.1   61，346，790.1                -   -       -       -     - 融资                                                      5              5 产 应收 算帐             -   -       -       -     -              -              - 款 应收 申购             -   -       -       -     -       1，232.88      1，232.88 款 钞票   5，022，422.5                             61，489，335.0   66，511，757.5                    -       -       -     - 统统             5                                        3              8 欠债 应付 赎回             -   -       -       -     -     29，246.00      29，246.00 款 应付 经管                -   -       -       -     -     67，938.27      67，938.27 东说念主报 酬 应付 托管             -   -       -       -     -       5，661.50      5，661.50 费 应付 销售                -   -       -       -     -     11，735.99      11，735.99 管事 费 其他                -   -       -       -     -    237，306.49     237，306.49 欠债 欠债                -   -       -       -     -    351，888.25     351，888.25 统统 利率   5，022，422.5                             61，137，446.7   66，159，869.3                    -       -       -     - 敏锐             5                                        8              3 度缺 口 注：表中所示为本基金钞票欠债的公允价值，并按照合约规矩的重新订价日或到期日孰 早者进行了分类。     本基金本期末及上年度末均未执有交易性固定收益类投资（不含可退换债券及可交 换债券），因此市集利率的变动对于本基金钞票净值无要紧影响。     外汇风险是指金融用具的公允价值或明天现款流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金可执有以非记账本位币东说念主民币计价的钞票和欠债，本基金的基金经管东说念主每 日对本基金的外汇头寸进行监控。     其他价钱风险主要指基金所执金融用具的公允价值或明天现款流量因除市集利率 和外汇汇率除外的市集价钱身分变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同行市集交易的股票和债券，所面对的其他价钱风险来源于证券市集的整 体波动，以及单个证券刊行主体的自己计划情况或特殊事件影响。     本基金的基金经管东说念主在构建和经管投资组合的过程中，以价值投资为核心，通过对 宏不雅经济情况及政策的分析，结合证券市集运行情况，作念出钞票配置及组合构建的决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析，取舍顺应基金合同商定范围的投资品种进行投 资。本基金的基金经管东说念主按时结合宏不雅及微不雅环境的变化，对投资策略、钞票配置、投 资组合进行修正，来主动随意可能发生的市集价钱风险。     本基金通过投资组合的分散化裁减其他价钱风险。本基金投资组合中，股票（含存 托凭证)投资占基金钞票的比例为80%-95%（其中投资于港股通标的股票的比例占股票资 产的0-50%），其中投资于虚耗行业证券的比例不低于非现款基金钞票的80%；本基金 每个交易日日终在扣除股指期货合约需交纳的交易保证金后，应当保执不低于基金钞票 净值5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出 保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金经管东说念主逐日对本基金所执有的证券价钱实 施监控，按时愚弄多种定量方法对基金进行风险度量，实时可靠地对风险进行追踪和控 制。                                             金额单元：东说念主民币元                     本期末                                上年度末                                   占基金                                  占基金      名堂                                   钞票净                                  钞票净                 公允价值                             公允价值                                   值比例                                  值比例                                    (%)                                  (%) 交易性金融资 产－股票投资 交易性金融资                              -          -                        -            - 产－基金投资 交易性金融资                              -          -                        -            - 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投                       -          -                        -            - 资 养殖金融钞票                              -          -                        -            - －权证投资 其他                           -          -                        -            -      共计          49，514，400.46      93.13            61，346，790.15        92.73                            绩比较基准的变动。  假定       2.除功绩比较基准变动外，其他影响基金钞票净值的风险变量保执不变。                           对钞票欠债表日基金钞票净值的影响金额（单元：                                              东说念主民币元）           干系风险变量的变动                                     本期末                     上年度末  分析           功绩比较基准加多1%                    534，676.75                   476，368.45           功绩比较基准减少1%                   -534，676.75               -476，368.45    公允价值计量放胆所属档次取决于对公允价值计量合座而言具有进攻道理的最低 档次的输入值。三个档次输入值的界说如下：    第一档次输入值：在计量日概况取得的相似钞票或欠债在活跃市集上未经调治的报 价；    第二档次输入值：除第一档次输入值外干系钞票或欠债径直或曲折可不雅察到的输入 值；    第三档次输入值：干系钞票或欠债的不可不雅察输入值。                                                    单元：东说念主民币元                                  本期末               上年度末      公允价值计量放胆所属的档次 第一档次                             49，514，400.46      59，849，518.41 第二档次                                         -           1，102.40 第三档次                                         -       1，496，169.34               共计                 49，514，400.46      61，346，790.15    本基金以导致各档次之间退换的事项发生辰为阐述各档次之间退换的时点。对于公 开市集交易的股票、债券等投资，若出现要紧事项停牌、交易不活跃或非公拓荒行等情 况，本基金不会于停牌日死党易复原活跃日历间、交易不活跃期间及限售期间将干系投 资的公允价值列入第一档次，并根据估值调治中聘任的对公允价值计量合座而言具有重 要道理的输入值所属的最低档次，肯定干系投资的公允价值应属第二档次或第三档次。                                                    单元：东说念主民币元                                     本期       名堂                      交易性金融钞票                                                     共计                    债券投资          股票投资 期初余额               -       1，496，169.34   1，496，169.34 当期购买               -                  -              - 当期出售/结算            -                  -              - 转入第三档次             -                  -              - 转出第三档次             -       1，271，488.62   1，271，488.62 当期利得或损失总额          -       -224，680.72    -224，680.72 其中：计入损益的利                    -       -224，680.72    -224，680.72 得或损失  计入其他轮廓收益                    -                  -              - 的利得或损失 期末余额               -                  -              - 期末仍执有的第三层 次金融钞票计入本期 损益的未罢了利得或          -                  -              - 损失的变动——公允 价值变动损益                        上年度可比期间     名堂               交易性金融钞票                                           共计             债券投资       股票投资 期初余额               -       1，867，792.64   1，867，792.64 当期购买               -       1，199，999.30   1，199，999.30 当期出售/结算            -                  -              - 转入第三档次             -                  -              - 转出第三档次             -       1，793，346.05   1，793，346.05 当期利得或损失总额          -        221，723.45     221，723.45 其中：计入损益的利                    -        221，723.45     221，723.45 得或损失  计入其他轮廓收益                    -                  -              - 的利得或损失 期末余额               -       1，496，169.34   1，496，169.34 期末仍执有的第三层          -        296，170.04     296，170.04 次金融钞票计入本期 损益的未罢了利得或 损失的变动——公允 价值变动损益                                                          单元：东说念主民币元                                          不可不雅察输入值       本期末公      聘任的估值 名堂                                                范围/加    与公允价值         允价值         时候             称呼                                               权平均值        之间的关系 -             - -        -                    -           -                                          不可不雅察输入值       上年度末      聘任的估值 名堂                                                范围/加    与公允价值       公允价值          时候             称呼                                               权平均值        之间的关系 限售    1，496，169. 平均价钱亚   股票在剩余限售期内的 股票            34 式期权模子   股价的预期年化波动率     于2024年12月31日，本基金无非执续的以公允价值计量的金融用具(2023年12月31 日：无)。     不以公允价值计量的金融用具主要包括以摊余成本计量的金融钞票和以摊余成本 计量的金融欠债，其账面价值与公允价值之间无要紧各别。     于2024年12月31日，本基金无有助于意会和分析管帐报表需要说明的其他事项。                          §8 投资组合阐发                                                    金额单元：东说念主民币元                                                     占基金总钞票的比 序号              名堂                       金额                                                           例(%)      其中：股票                      49，514，400.46             89.30      其中：债券                                  -                 -            钞票支执证券                           -                 -      其中：买断式回购的买入返售金                                             -                 -      融钞票                                                 占基金钞票净值比 代码           行业类别          公允价值（元）                                                   例(%)  A   农、林、牧、渔业                    1，825，307.00              3.43  B   采矿业                           32，876.35               0.06  C   制造业                        38，685，232.92             72.76  D   电力、热力、燃气及水坐褥和供应业             495，457.20               0.93  E   建筑业                          251，444.00               0.47  F   批发和零卖业                       663，785.00               1.25  G   交通运载、仓储和邮政业                  709，610.40               1.33  H   住宿和餐饮业                                 -                 -  I   信息传输、软件和信息时候办职业             4，055，160.31              7.63  J   金融业                         1，432，599.00              2.69  K   房地产业                         366，378.00               0.69  L   租借和商务办职业                     267，539.00               0.50  M    科学研究和时候办职业                      722，479.69             1.36  N    水利、环境和全球设施经管业                            -                 -  O    住户管事、修理和其他办职业                            -                 -  P    西宾                                       -                 -  Q    卫生和社会责任                           1，135.00             0.00  R    文化、体育和文娱业                         5，396.59             0.01  S    轮廓                                       -                 -                共计                 49，514，400.46             93.13      本基金本阐发期末未执有通过港股通机制投资的港股。                                                    金额单元：东说念主民币元                                                           占基金资 序        股票代码    股票称呼     数目(股)            公允价值(元)          产净值比 号                                                           例(%)                                             金额单元：东说念主民币元 序                                                     占期初基金          股票代码         股票称呼       本期累计买入金额 号                                                     钞票净值比                                                  例(%) 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不推敲干系交易用度。                                            金额单元：东说念主民币元                                                   占期初基金 序         股票代码    股票称呼          本期累计卖出金额            钞票净值比 号                                                    例(%) 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不推敲干系交易用度。                                                    单元：东说念主民币元 买入股票成本（成交）总额                                       248，464，265.15 卖出股票收入（成交）总额                                       259，137，796.46 注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按生意成交金 额（成交单价乘以成交数目）填列，不推敲干系交易用度。      本基金本阐发期末未执有债券。      本基金本阐发期末未执有债券。      本基金本阐发期末未执有钞票支执证券。      本基金本阐发期末未执有贵金属。      本基金本阐发期末未执有权证。      本基金根据风险经管的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着严慎 原则，参与股指期货的投资，以经管投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益本性。 套期保值主要聘任流动性好、交易活跃的期货合约。本基金在进行股指期货投资时，通 过对质券市集和期货市集运行趋势的研究，并结结伙指期货的订价模子寻求其合理的估 值水平。      本基金暂不投资国债期货。      本基金本阐发期末未执有国债期货合约。 编制日前一年内受到公开责难、处罚的情形。 外的股票。                                            单元：东说念主民币元 序号            称呼                      金额      本基金本阐发期末未执有处于转股期的可退换债券。      本基金本阐发期末前十名股票中不存在领路受限情况。      由于四舍五入的原因，本阐发中波及比例谋略的分项之和与共计项之间可能存在尾 差。                           §9 基金份额执有东说念主信息                                                          份额单元：份        执                                 执有东说念主结构        有                     机构投资者                 个东说念主投资者  份额    东说念主     户均执有的                                         占总  级别    户     基金份额                                             占总份                            执有份额         份额      执有份额        数                                                      额比例                                         比例        (户) 财通 智选     1，2 虚耗     38 股票A 财通 智选     6，0 虚耗     98 股票C 共计            11，072.99         0.00    0.00%   81，231，440.24 100.00% 注：分级基金机构/个东说念主投资者执有份额占总份额比例的谋略中，对下属分级基金，比例 的分母聘任各自级别的份额，对共计数，比例的分母聘任下属分级基金份额的共计数（即 期末基金份额总额）。                                   执有份额总和           占基金总份额比        名堂            份额级别                                     （份）                 例                  财通智选虚耗                  股票A 基金经管东说念主扫数从业东说念主员执                  财通智选虚耗 有本基金                                   55，008.75            0.12%                  股票C                  共计                    60，938.77            0.08% 注：分级基金经管东说念主的从业东说念主员执有基金占基金总份额比例的谋略中，对下属分级基金， 比例的分母聘任各自级别的份额，对共计数，比例的分母聘任下属分级基金份额的共计 数（即期末基金份额总额）。                                         执有基金份额总量的数目区         名堂                份额级别                                                间（万份）                      财通智选虚耗股票 本公司高档经管东说念主员、基金投资       A 和研究部门负责东说念主执有本绽放式       财通智选虚耗股票 基金                   C                      共计                                         0                      财通智选虚耗股票                      A 本基金基金司理执有本绽放式基                      财通智选虚耗股票 金                                                               0                      C                      共计                                         0                  §10 绽放式基金份额变动                                                           单元：份                        财通智选虚耗股票A             财通智选虚耗股票C 基金合同收效日(2021年01月27          142，817，282.59          121，270，268.72 日)基金份额总额 本阐发期期初基金份额总额              47，425，922.75    52，084，639.34 本阐发期基金总申购份额                 657，268.76      3，751，937.84 减：本阐发期基金总赎回份额             12，128，861.52    10，559，466.93 本阐发期基金拆分变动份额                          -                - 本阐发期期末基金份额总额              35，954，329.99    45，277，110.25 注：总申购份额含红利再投、退换入份额；总赎回份额含退换出份额。                    §11 要紧事件揭示   本基金本阐发期内无基金份额执有东说念主大会决议。 总司理职务，另有任用。2024年7月22日，本基金托管东说念主招商证券股份有限公司聘赵斗 斗担任托管部总司理。2024年7月22日，本基金托管东说念主招商证券股份有限公司免去牛中 强担任的托管部副总司理职务，另有任用。2024年7月25日，本基金托管东说念主招商证券股 份有限公司聘蒋伟担任托管部副总司理。   本基金本阐发期内无波及本基金经管东说念主、基金财产、公募基金托管业务的诉讼。   本基金本阐发期内投资策略未发生更变。   本阐发期内，本基金未改聘管帐师事务所，应支付给毕马威华振管帐师事务所（特 殊庸碌合伙）的审计用度为13，000.00元。当今该事务所已为本基金提供审计管事2年。         措施1                           内容 受到检察或处罚等措施的主体       经管东说念主及干系拖累东说念主员 受到检察或处罚等措施的时辰              2024年04月15日 采取检察或处罚等措施的机构              中国证监会上海监管局 受到的具体措施类型                  警示函 受到检察或处罚等措施的原因              直播过程中存在不范例等问题 经管东说念主采取整改措施的情况（如提                            已完成整改 出整改认识） 其他                         无   本阐发期内，本基金托管东说念主偏激高档经管东说念主员无受检察或处罚等情况。                                                   金额单元：东说念主民币元      交         股票交易                      应支付该券商的佣金      易 券商   单                     占当期股                        占当期佣    备 称呼   元   成交金额              票成交总          佣金            金总量的    注      数                     额的比例                         比例      量 民生 证券 招商 证券 注：1、取舍证券公司参与证券交易的程序 公司结合证券公司的财务情状、计划情况、合规风控才略、交易才略和研究才略完善证 券公司的取舍程序，证券交易单元所属证券公司需知足以下要求： (1)计划行动范例、合规内控轨制健全； (2)具备高效、安全运作的通信条件和褂讪的交易系统，知足基金投资交易需求； (3)具备精良的市集形象和财务情状； (4)具备较强的研究及轮廓管事才略，具有专门的研究机构和专职研究东说念主员； (5)被迫股票型基金取舍协调券商原则上应优先推敲交易管事才略。 公司对券商的管事评价严格遵照法律律例的干系要求，严禁与基金销售限制、保有限制 挂钩，严禁以任何样式向证券公司承诺基金证券交易量及佣金或利用交易佣金与证券公 司进行利益交换，严禁向第三方滚动支付用度。被迫股票型基金不得通过交易佣金支付 研究管事、流动性管事等其他用度。 (1)公司建立交易单元经管审议机制，开展证券公司取舍、左券刚毅、管事评价、交易佣 金分派等审查机制，法律合规部及风险经管部进行前置性审查。 (2)证券公司交易单元的办原理研究条线发起审批，经审批完成后，由干系部门办理后开 通使用。研究条线每季度牵头对券商管事质料开展评价，根据券商管事评价放胆，由公 司审议当季股票交易量分派计划。 (3)公司建立交易、投研、销售等业务阻隔机制，基金销售业务东说念主员不得参与证券公司选 择、左券刚毅、管事评价、交易佣金分派等业务门径。 在规矩时辰内完成股票交易佣金费率的调治，自2024年7月1日起按照调治后的费率执 行。 通基金经管有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》 的阐发期为2024年7月1日至2024年12月31日。敬请投资者体恤上述阐发统计时辰区间的 口径各别。                                                           金额单元：东说念主民币元              债券交易             债券回购交易            权证交易              基金交易                                        占当                                                          占当                占当                                        期债                       占当期                                期权                期基 券商名                                    券回                       债券成     成交                成交       证成       成交       金成     称   成交金额                           购成                       交总额     金额                金额       交总       金额       交总                                        交总                       的比例                                额的                额的                                        额的                                                          比例                比例                                        比例 民生证     8，207，399.0   100.0                                    -        -        -        -        -        - 券                 0     0% 招商证                   -       -        -        -        -        -        -        - 券  序号           公告事项              法定败露状貌         法定败露日历       财通智选虚耗股票型证券投       资基金2023年第4季度阐发       对于华融融达期货股份有限       公司圮绝代理销售财通基金       经管有限公司旗下基金的公       告       对于和合期货有限公司圮绝       公司旗下基金的公告       财通智选虚耗股票型证券投       资基金基金司理变更公告       财通智选虚耗股票型证券投       财通智选虚耗股票型证券投       新（2024年03月09日公告）       对于北京增财基金销售有限       公司圮绝代理销售财通基金       经管有限公司旗下基金的公       告       财通智选虚耗股票型证券投       资基金2023年年度阐发       对于深圳新华信通基金销售       有限公司圮绝代理销售财通       基金经管有限公司旗下基金       的公告       财通智选虚耗股票型证券投       资基金2024年第1季度阐发      圮绝代理销售财通基金经管      有限公司旗下基金的公告      对于民商基金销售（上海）      有限公司圮绝代理销售财通      基金经管有限公司旗下基金      的公告      对于深圳富济基金销售有限      公司圮绝代理销售财通基金      经管有限公司旗下基金的公      告      财通基金经管有限公司对于      暂停海银基金销售有限公司      办理旗下基金干系业务的公      告      对于江苏天鼎证券投资蓄意      有限公司圮绝代理销售财通      基金经管有限公司旗下基金      的公告      财通智选虚耗股票型证券投      财通智选虚耗股票型证券投      新（2024年06月29日公告）      财通智选虚耗股票型证券投      资基金2024年第2季度阐发      财通基金经管有限公司对于      暂停北京广源达信基金销售      有限公司办理旗下基金干系      业务的公告      财通基金经管有限公司旗下      年风险评价放胆的公告       财通智选虚耗股票型证券投       资基金2024年中期阐发       财通基金经管有限公司对于       暂停和信证券投资蓄意股份       有限公司办理旗下基金干系       业务的公告       财通基金经管有限公司对于       暂停上海汇付基金销售有限       公司办理旗下基金干系业务       的公告       财通基金经管有限公司对于       暂停北京虹点基金销售有限       公司办理旗下基金干系业务       的公告       财通智选虚耗股票型证券投       资基金2024年第3季度阐发       财通基金经管有限公司对于       暂停武汉佰鲲基金销售有限       公司办理旗下基金干系业务       的公告       财通基金经管有限公司对于       暂停方德保障代理有限公司       办理旗下基金干系业务的公       告       对于乾说念基金销售有限公司       有限公司旗下基金的公告               §12 影响投资者决策的其他进攻信息   本基金本阐发期内未有单一投资者执有基金份额比例达到或进步20%的情况。   无。   上海市浦东新区银城中路68号时期金融中心43、45楼。   投资者可在本基金经管东说念主网站上免费查阅备查文献，对本阐发如有疑问，可蓄意本 基金经管东说念主。   蓄意电话：400-820-9888   公司网址：www.ctfund.com                                           财通基金经管有限公司                                         二〇二五年三月二十九日




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